引子：以下內容自某教育部直屬高校招標文件
投資計劃管理包括三部分內容：第一部分是“五年”投資計劃，如“十三五”基建投資計劃；第二部分是年度投資計劃。教育部直屬高校的基建投資受教育部監督、管理，每年通過(guò)“二上”的方式編制，及時(shí)查詢(xún)工程項目的付款情況和年度投資計劃，有利于學(xué)?；ㄘ攧?wù)相關(guān)人員和領(lǐng)導掌握基建項目資金使用情況、控制成本、提高投資效益。教育部直屬高校的基建項目年度投資計劃目前有獨立的系統進(jìn)行編報，形成下一年度計劃建議方案、教育部下達的本年計劃批復、本年度調整計劃等。第三部分是總結及未完成計劃原因分析。通過(guò)相關(guān)數據分析，根據項目實(shí)際情況，由相關(guān)人員寫(xiě)出總結報告及原因分析，錄入系統。
一、理論指導
《教育部直屬高?；窘ㄔO管理辦法（2017年修訂）》分總則、校園規劃編制、項目審批管理、項目備案管理、年度投資計劃編制和調整、建設項目實(shí)施、建設資金管理、監督與評價(jià)和附則共計八章。其中，第五章是年度投資計劃編制和調整的內容，具體條款如下：
第三十二條 直屬高校編制年度投資計劃應當優(yōu)先安排正常教學(xué)科研急需的建設項目，保障必需的基本辦學(xué)條件和校園基礎設施建設項目，積極支持服務(wù)國家重大戰略建設項目。
第三十三條 年度投資計劃包括下一年度基本建設投資建議計劃（以下簡(jiǎn)稱(chēng)建議計劃）、本年度基本建設投資計劃（以下簡(jiǎn)稱(chēng)年初計劃）和本年度基本建設投資調整計劃（以下簡(jiǎn)稱(chēng)調整計劃）。
第三十四條 建議計劃由直屬高校依據項目進(jìn)展情況和下一年度預期情況編制，按時(shí)報教育部。建議計劃應當遵循以下原則編制：
（一）投資計劃總量應當根據學(xué)校資金財務(wù)能力和建設需要，綜合平衡、統籌安排；
（二）建設資金應當首先保證用于續建項目，并根據項目實(shí)際執行情況，合理安排下一年度投資額度，對于收尾項目，應安排足額資金，確保項目及時(shí)竣工交付使用；
（三）中央預算內基建投資等政府投資建設項目的配套資金，應當按計劃及時(shí)足額落實(shí)到位；
（四）新建項目原則上應當是可行性研究報告已批復或已備案，且取得建設工程規劃許可證的建設項目；
（五）建設項目所需建設投資依據項目審批或備案時(shí)確定的投資額度及籌資方案填報。
第三十五條 直屬高校應當依據上一年度確認的建議計劃，結合上一年度投資完成情況及財政部確認的當年預算編制年初計劃，按時(shí)報教育部。
第三十六條 直屬高校應當依據年初計劃實(shí)際執行情況和教育部工作要求編制調整計劃，按時(shí)報教育部。
第三十七條 直屬高校應當加強計劃管理，嚴格按計劃實(shí)施建設項目。
二、業(yè)務(wù)流程
根據《教育部直屬高?；窘ㄔO管理辦法（2017年修訂）》，教育部直屬高校每年進(jìn)行兩次申報，用于年初投資計劃和調整計劃的編制。一些基建管理工作嚴謹的高校，會(huì )每個(gè)季度進(jìn)行一次校內的投資計劃及調整的編制，一方面提高了投資計劃和資金安排的準確率，另一方面也最大限度地發(fā)揮了資金使用效率。
在確定各個(gè)項目的年度投資計劃和資金安排后，后續的合同簽訂、變更簽證及洽商、資金支付等各項業(yè)務(wù)均受調整后計劃數字的控制。
在上述業(yè)務(wù)過(guò)程中，校處領(lǐng)導及相關(guān)管理人員，可以隨時(shí)通過(guò)”項目總投資一覽表“、“年度投資分析表”、“資金預安排分析表”等各種分析圖表從不同的角度了解 投資狀況，也可以隨時(shí)動(dòng)態(tài)產(chǎn)生教育部需要的“年基建投資建議計劃匯總表”、“政府采購信息統計報表”等相關(guān)報表。年末自動(dòng)結轉各種資金來(lái)源的結余數據及下一年投資計劃，為下年工作做好準備。
三、PM2相關(guān)功能簡(jiǎn)介
1、系統參數：年度設置—用于投資計劃的年度控制。
2、項目部申請：用于各個(gè)項目部定期申請本年投資計劃及調整和下一年投資計劃。
3、資金安排：用于基建處、財務(wù)處等相關(guān)部門(mén)針對項目部申請的投資計劃數據進(jìn)行各項資金來(lái)源的資金安排，便于后續合同的簽訂及資金支付，以確保投資計劃的實(shí) 際完成。
4、年度投資：動(dòng)態(tài)了解當前年度項目各個(gè)資金來(lái)源的年初計劃、 資金到位及完成投資等數據。
